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红字发票开具全票种教程大全!超详细


文章作者:www.ruemarron.com 发布时间:2020-02-08 点击:960



一、什么情况下会开具红字发票?

只有在销售退货、开具错误发票、暂停应税服务等情况下,才能开具红字发票。不符合作废发票的条件,或者出现部分退货和销售补贴。

也就是说,如果你想开的话,红字发票是不能开的,你可以随意开,也可以随意冲回去。税务机关将在检查过程中对纳税人的红字发票进行抽查。如果由于上述原因没有随机开具红字发票,将受到处罚。

因上述原因发出红色信函的人应保留相关证据,如开具错误发票的人应有对方的拒收证明,暂停服务的人应有书面的合同暂停证明,打折的人应有折扣协议。

接下来,解释如何开具普通的红色发票。

开具专用发票前,需要申请红字增值税发票信息表。

第一判断

开具红发票的具体流程是什么。我们必须首先判断哪一方提交了红墨水信息申请表,然后根据实际情况由一方提出申请。

总结如下:持有发票和扣减表的一方将适用。

你为什么这样概括?国家税务总局2016年第47号公告中提到的几种红发票申请的详细情况如下:

1。如果购买者获得一张特殊的票并使用它来申报扣除,发票和扣除表必须在购买者手中。如果不是,那就是非法的。国税发〔2006〕156号第二十五条,用于抵扣增值税进项税的专用发票应经税务机关证明一致(国家税务总局另有规定的除外)。符合证明的专用发票应作为买方的记账凭证,不得退还给卖方。

2。如果买方获得的专用发票未用于申报扣款,但发票或扣款单不能退回,这显然在买方手中。

3。不用说,没有提到卖方申请的情况。发票没有交给买方,退回的发票在他自己手中。

所以,很容易记住。拥有发票表格和扣除表格的一方将适用。

红墨水增值税专用发票填写完毕(卖方申请)

增值税专用发票不能每隔一个月作废,只能用红墨水处理。增值税专用发票的红字信息表必须填写并上传,审批后才能冲红!

[增值税专用发票红字信息表]填写上传操作步骤

选择“卖方申请”,填写“发票代码和发票号”,点击“下一步”。(注:当开票软件及更高版本申请红墨水增值税专用发票信息表时,需要输入蓝墨水发票代码和编号的情况下,相应的蓝墨水发票开具时间会增加。根据国家税务总局的要求,为了方便纳税人用清单冲正增值税专用发票,在开票软件版本的增值税专用发票信息表界面中增加了导入EXCEL清单的功能,并提供了导入模板供在红字发票信息表界面中下载。)

卖方选择申请原因后,必须输入发票代码和发票号,并且必须为新版本的计费软件选择计费时间。进入后,系统会自动判断。如果可以开具,系统会提示“该发票可以开具红字发票”,点击“确定”。

确认信息表中的人脸信息正确后,点击右上角的“打印”,在弹出的对话框中选择“不打印”。

在“信息表单填写成功,需要继续填写”的弹出提示框中选择“取消”。

红字信息表已经完成!

接下来,上传红字信息表。

请点击“红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询导出”。

选择已开具的红字信息表,点击“上传”,待“信息表说明”显示“已批准”和“信息表编号”后,再开具红字发票。

迄今为止。

向上

验证面部信息正确后,点击“打印”完成红墨水发票。

待填写(由买方申请)的红字增值税专用发票

经认证且可抵扣的发票应由买方[填写],并在上传和批准后提交给卖方[]供红字使用。

[增值税专用发票红字信息表]填写和上传操作步骤(买方操作)

要进入开票软件,请点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填写和打开”。

发票已经过验证。买方需要出具一份红墨水信息表并选择偏移量。一旦选择了发票类型,就不需要相应的蓝字发票代码和发票编号。点击“确定”进入灌装界面。

选择不扣款时,选择发票类型,填写相应的蓝色发票编码和编号,点击“确定”进入填写界面。

输入“红字增值税专用发票开具信息表”填写界面,准确填写蓝字发票信息。

注意:带有列表的发票不能显示在红字信息表中。

请先点击“价格”,将“单位和金额”切换到“含税”状态。

“数量和金额”必须为负数。一般情况下,“数量”填负数,“单价”填正数后,“金额”会自动转换为负数。如果没有“数量”,则不需要填写“单价”,直接在“金额”栏中填写负数。

根据实际需要选择是否打印信息表(可使用A4纸打印)。

在“信息表单填写成功,需要继续填写”的弹出提示框中选择“取消”。

红字信息表已经完成!

接下来,让我们上传红字信息表!

进入开票软件,请点击“发票管理”,选择“红字发票信息表红字增值税专用发票信息表查询导出”。

选择已发布的“红色信函信息表”,单击上面的“上传”按钮,然后单击“确定”;

当“信息表号”生成,“信息表说明”提示“已批准”时,可以开具“红字发票”。

红字信息表[信息表号]可交付给[卖方]开具红字发票!

这是买方操作过程的结束!

红字[增值税专用发票]填写操作步骤(卖方操作)

卖方要进入开票软件,请点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填写”。

选择“红信导入网络下载红信发票信息表”以“下载”所选信息表。

选择相应的红字信息表单的发布时间,点击“确定”。

双击选择“已批准”信息表,检查界面信息,点击“打印”。

[红字增值税普通发票]和[机动车红字发票]

红字增值税普通发票和机动车红字发票的开具

首先介绍红字增值税普通发票的开具过程

红字增值税普通发票的开具要简单得多。不必出具申请表,而是直接在发票软件中出具。

1,发票管理-增值税一般发票填写。

2,所选发票卷

3,确认发票号

4,发票界面顶部的红字按钮

5,[填写需要用红字发票开具的蓝字发票的编码]

6,

7,[支票正面信息]-[打印]

0663 该流程可参照《[增值税普通发票》的红字发票开具流程,无需申请信息表直接开具。

[成品油增值税专用发票]

因退货、折扣、开具错误发票等原因,卖方需要补发成品油专用发票时,应先开具《增值税专用发票信息表》

开具成品油增值税专用发票信息表时,需要勾选“成品油专用发票”,选择是销售数量还是销售金额。如果选择了销售数量,则必须填写相应的数量。如因折扣等原因需要开具红字专用发票信息表。只选择销售额,开具红字专用发票信息表时不能输入销售额。

以下是成品油用户的红字发票信息表和红字发票流程。

第一步:在成品油管理模块中,点击“信息表/红字增值税专用发票信息表”

弹出红字增值税专用发票信息表选择窗口,选择[成品油专用发票,同时选择需要申请的买方或卖方,填写编码,完成界面信息后打印。

特别注意:选择“发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票发票仅发票发票发票发票”。如果选择是错误和不可逆转的,请小心!

注:需要变更销售数量的单位和数量;只需要销售金额变更系统的输入功能,即可屏蔽单位、数量和单价

步骤2:进入发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表进行查询和导出,点击上传,上传申请信息表。上传后,信息表状态变为[已通过]

步骤3:输入成品油的红字发票,在“增值税专用发票填制(成品油)”界面点击“红字”,选择“导入网络下载红字发票信息表”打印红字发票。

问题答案

1。红发票不需要认证。认证后我该怎么办?

红色发票不需要验证。买方应暂时从当前进项税额中转移《信息表》中列出的增值税金额。获得卖方开具的红字专用发票后,与《信息表》一起作为记账凭证使用。

但是虽然红发票不需要认证,但实际上已经扫描认证过了!

一旦验证了它的信息,就输入一个窗口类型比较。如果窗口类型比较的进项税填写部分大于您验证的数据,它将失败。您当月有10万英镑的进项税。如果您验证了-10,000的红色字母,则进项税填写应小于或等于10-1=90,000。如果排除红色字母数据并填写100,000,则不能通过。

但是如果您在进项税部分填写了90,000,而没有填写进项税转出,因为当前的申请系统也会比较您的税控系统是否有红字信息申请单,系统会提示您进项税转出不能为空,也不能申报。

所以,一旦你认证了红发票,那就尴尬了!这时,你必须去大厅手工申报,并强行申报卡。

2。如何开具带有清单的特价机票红发票?

根据国家税务总局的要求,为了方便纳税人用列表刷新增值税发票,开票软件V2.2.2.34.在开具红字增值税发票界面增加了导入EXCEL列表的功能,并在填写红字发票界面提供导入模板下载,如下图所示。

增值税发票开具软件版本低于2.2.34.。不支持红字增值税专用发票附表。

因此,如果列表中返回的是正发票,您可以将开票软件升级到版本2.2.34.或更高版本。

3。它最初是用红墨水标记的,但是你怎么能解决这个问题呢?

1。信息表发布不正确,负发票发布正确,导致负发票与信息表不对应。如果负发票与信息表不对应,税控系统会提示核销失败,企业无法正常申报。在这种情况下,有必要要求税务机关更正信息表,并更正错误的信息表编号t

3.负发票开具不正确,但不能作废。负发票开具错误不再适用于红字发票,如发现错误,应及时作废,开具正确发票。如果错误的负发票不能再作废,你需要向税务机关说明情况,并要求他们提出意见。

4。买方什么时候在申请红字通知后申报进项税转移?

买方在填写完信息表后的下一个月报告期内,需要根据信息表中所列的税额申报转出,而不是等到收到红字发票后再转出。

如果买方获得的专用发票已用于申报抵扣,买方可在新的增值税发票管理系统(以下简称“新系统”)中填写并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。如果在填写《作废红字发票信息表申请表》时没有填写相应的蓝字专用发票信息,买方将从当前进项税额中暂转《开具红字增值税专用发票信息表》中所列增值税金额。获得卖方开具的红字专用发票后,该红字专用发票应与《信息表》一起作为记账凭证使用。

现在,申报系统将自动比较纳税申报单中复制的红字信息表的增值税金额。如果与您在本期填写的附表2第20栏不一致,您将无法将其归档。

V .超过认证期的发票退回时,可以开具红字发票吗?

开具红字发票的申请现已在新的增值税发票管理系统上进行。为过期发票开具红字发票目前在技术上是可行的。

国家税务总局公告2016年第47号《国家税务总局关于印发红字增值税发票有关问题的公告》。根据该声明,如果卖方尚未将专用发票交付给买方,且买方未使用该专用发票申报扣款并退回发票表和扣款表,卖方可在新系统中填写并上传《信息表》。卖方在填写《信息表》时应填写相应的蓝色专用发票信息。

6。这个月只开了一张红色发票。如何申报?

有人问,图图,这个月我没有开任何其他发票,所以我开了一张销售退货单,开了一张红色发票。我宣布了一个问题,但我该怎么办?

纳税人偶尔会遇到这个问题。现在申报制度是一个窗口比较。如果有负数,可能会提示您失败,并且声明不会成功。在这种情况下,你必须把你的申报单带到大厅申报。

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